¿Qué son las comisiones o tarifas de procesamiento de pagos?

Comúnmente, una comisión es un monto de dinero que se cobra al recibir un servicio. Pero desde el punto de vista comercial, una comisión de pago es el porcentaje de dinero que percibe una persona o empresa por prestar determinado servicio o por el producto de una venta. 

En cuanto a las entidades financieras, las comisiones bancarias se refieren a los cobros que éstas realizan por la prestación de servicios que conllevan gastos tecnológicos y operativos, por lo que la entidad debe cubrirlos a través de comisiones.

Las comisiones bancarias pueden ser de dos tipos: 

• Comisiones de servicios: se refieren a los costes relacionados con los servicios que ofrece un banco, tales como mantenimiento de una cuenta bancaria, concesión y uso de tarjetas de crédito o tarjetas de débito, transferencias, retiros de efectivo de cajeros, cambiar divisas, entre otras.
• Comisiones financieras: relativas a los importes por contratación de productos de inversión como la emisión de bonos, o de servicios de ahorro o financiamiento y los costes por el impago de deudas. 

Por otra parte, en el comercio electrónico, las plataformas de pago también cobran un porcentaje de comisión por el valor total de una transacción. Ese importe, generalmente, varía dependiendo del medio de pago con el que se realice, como tarjeta de crédito, tarjeta de débito, transferencia o efectivo.

Gracias a ello, son un instrumento facilita muchas operaciones de venta por Internet. De hecho, según el WorldPay Global con respecto a las plataformas de pago como Shopify, proyecta una tasa de Crecimiento Anual Compuesta (CAGR por sus siglas en inglés) del 12 % hasta 2025. 

Entonces, como puedes notar, tanto las actividades comerciales como las entidades financieras tienen costos adicionales para poder ofrecer servicios para las transacciones, por lo que las comisiones o tarifas de procesamiento de pagos son instrumentos necesarios para cubrirlos.

Todos conocemos la aceptación que tienen actualmente las tarjetas de crédito y de débito, pero el hecho de que se hayan vuelto tan populares como método de pago, no las exceptúa de tarifas y comisiones. Es importante conocer que, en este proceso, intervienen varios actores y cada uno tiene una tarifa por prestar el servicio. 

Los tres elementos que participan son:

Emisor de la tarjeta

El banco emisor de la tarjeta no siempre es el mismo que el banco dueño del terminal punto de venta o TPV, que sería el banco adquirente. Es así que, cuando una persona paga con tarjeta de crédito, el banco emisor de la tarjeta cobra al banco adquirente un porcentaje de comisión sobre el monto total que se está realizando. 

Red de tarjetas

Las redes de tarjetas de crédito funcionan de dos formas diferentes, dependiendo de su conformación. 

Si la red de la tarjeta de crédito es el mismo emisor de la tarjeta, la red gestiona y aprueba las solicitudes de compra. Si la red de la tarjeta de crédito es diferente al emisor de la tarjeta, la red funciona como intermediario y conecta al comerciante con la institución financiera que emitió la tarjeta para procesar y aprobar las transacciones.

Las principales redes de tarjetas de crédito son American Express, Mastercard y Visa.

Procesador de pago

El procesador de pagos es la institución financiera, la cual trabaja en segundo plano para procesar y finalizar la transacción dependiendo del tipo de tarjeta.

Al igual que los emisores de tarjetas, los procesadores de pagos cobran un porcentaje del costo de la transacción y una comisión fija adicional por cada compra con tarjeta de crédito o débito.

Asimismo, para facilitar la operación, los procesadores de pagos frecuentemente se asocian con otras empresas o marcas que trabajan directamente con los consumidores y los comercios, como las pasarelas digitales de pago.

Ahora bien, como ya mencionamos, los procesadores de pago cobran montos distintos por su servicio. Veamos cuáles son los factores que influyen para asignar diferentes tarifas.

Tanto en el comercio físico como en el e-commerce, los negocios pagan un monto por el uso de tarjeta en los pagos, y dentro de ese importe el establecimiento comercial deberá cargar con varios tipos de comisiones que influyen en las tarifas para el procesamiento de pagos. ¡Te decimos cuáles son!

Cuotas de intercambio

Como veíamos, hay comisiones que se cobran entre las diferentes entidades financieras por los servicios de pago que realizan los clientes, a través de bancos diferentes al que les lleva su cuenta bancaria, como por ejemplo operaciones en cajeros automáticos, pagos en terminales punto de venta, transferencias bancarias a cuentas de terceros, entre otros.

Entonces, si eres dueño de un negocio, tienes que saber que existen comisiones que pagas al banco emisor cada vez que un cliente compra en tu tienda con una tarjeta de débito o crédito.

El monto puede ser un cobro ad valorem o una comisión fija y se le llama Cuota de Intercambio o Intercambio de Comisión (IC).

Monto de la transacción

Es el importe que cada institución financiera espera obtener como prestación de los bienes y servicios. Los montos de transacción los establece cada entidad de manera autónoma, dispuestos bajo contratos y atendiendo a las normativas legales de cada país.

De esta forma, existen importes por transacciones que se cobran de forma individual por servicios no ordinarios, como por ejemplo las transferencias internacionales, las cuales ameritan pagos especiales por servicios transfronterizos, y transacciones con tarifa plana, que son sistemas de pago en los que se cobran varios servicios de forma conjunta.

Método de pago 

Los métodos o medios de pago son todos aquellos instrumentos aceptados por el mercado, para adquirir productos, bienes o servicios. Los métodos de pago dependen de la moneda circulante, el país de la transacción y del tipo de negocio, es decir, si son tiendas físicas o e-commerce.

Entre las opciones de pago tradicionales que utilizan las tiendas físicas están el dinero en efectivo, pago en punto de venta, tarjetas de débito y crédito, cheques, transferencias bancarias, letras de cambio, domiciliaciones de pagos, pago contra reembolso, entre otros. 

Mientras que en los últimos años, las formas de pago utilizadas en el comercio electrónico son los sistemas de banca en línea, pagos electrónicos, pago móvil, monederos digitales, dinero virtual y pagos de cuenta a cuenta (A2A). 

IVA

El impuesto sobre el valor añadido o impuesto sobre el valor agregado es una carga fiscal que grava el valor de un producto en las distintas fases de su producción y es financiado por el consumidor. 

El IVA es un impuesto indirecto, ya que no es percibido por el sistema tributario, sino por cada comerciante cuando se realiza cualquier transacción por venta o prestación de servicios, a través de los diferentes sistemas de pago.

Así pues, dentro de las preguntas frecuentes que se hacen los dueños de negocios está en cómo calcular esas comisiones para beneficio de sus empresas. ¡Te explicamos cómo hacerlo!